Моніторинг діяльності ВАТ «Івано-Франківськгаз»за 2007-2009 рр. та прогноз на 2010 рік

Відповідно до діючих нормативних документів, основним і єдиним джерелом фінансування витрат з обслуговування систем газопостачання, забезпечення стабільної роботи товариства є тільки тарифи, які затверджуються Національною комісією регулювання електроенергетики України у гривнях на 1000 куб.м., - йдеться в офіційному повідомленні ВАТ «Івано-Франківськгаз», повний текст якого є в БРІЗ, - виходячи з планової тарифної виручки та планового обсягу транспортування та постачання природного газу.

Аналіз споживання природного газу в Івано-Франківській області за останні роки показав, що фактичні обсяги транспортування природного газу є значно меншими від планових при затвердженні тарифів.

Так, обсяги транспортування природного газу за останні роки склали:за 2007 рік 1234,1 млн.куб.м, які є меншими від планових при розрахунку тарифу (1700 млн.куб.м) на 465,9 млн.куб.м, або на 37,8 %;за 2008 рік – 1169,1 млн.куб.м, які є меншими від планових середніх (1643 млн.куб.м, до 1 вересня – 1700 млн.куб.м; з 1 вересня 1530 млн.куб.м) на 473,9 млн.куб.м, або на 40,5 %;за 2009рік – обсяги транспортування склали 928,8 млн.куб.м, які є меншими від планових (1530,0 млн.куб.м) на 601,2 млн.куб.м, або на 64,7 %.  

Аналогічна ситуація склалася і з обсягами з надання послуг по постачанню. 

Так, обсяги постачання природного газу за останні роки склали:

за 2007 рік 656 млн.куб.м, які є меншими від планових при розрахунку тарифу (850 млн.куб.м) на 194 млн.куб.м, або на 29,6 %;

за 2008 рік – 681,7 млн.куб.м, які є меншими від планових (850 млн.куб.м) на 168,3 млн.куб.м, або на 24,7 %;

за 2009рік – обсяги постачання склали 642 млн.куб.м, які є меншими від планових (850 млн.куб.м) на 208 млн.куб.м, або на 32,4 %. 

В результаті невідповідності фактичних обсягів транспортування у порівнянні з затвердженими при розрахунку тарифів, товариство з року в рік недоотримує значних сум коштів для забезпечення експлуатаційної діяльності з надання послуг по транспортуванню та постачанню, у тому числі і по такій важливій статті як заробітна плата.

Так, недоотримання тарифної виручки відповідно склало:

1. З надання послуг по транспортування:

за 2007 рік - у сумі 31847 тис.грн. без ПДВ, з яких за І півріччя у сумі 16063 тис.грн., за ІІ півріччя – у сумі 15784 тис.грн.;

за 2008 рік - у сумі 39787 тис.грн. без ПДВ, з яких за січень - серпень у сумі 25557 тис.грн, за вересень – грудень у сумі 14230 тис.грн.;

за 2009 рік – у сумі 70761тис.грн., без ПДВ ( 601,2 х 117,70). 

В цілому за 2007-2009 рр. товариство в результаті зменшення обсягів транспортування (споживання) газу недоотримало тарифної виручки в сумі 142395 тис.грн. без ПДВ.

При цьому, із загальної суми недоотриманої тарифної виручки з надання послуг по транспортуванню значну питому вагу займає виручка в частині вартості газу, який використовується на ВТВ та власні потреби, яка за 2007-2009 рр. склала 45911 тис.грн., або 32,24 % від загальної суми недоотриманої тарифної виручки за ці періоди (45911 : 142395 *100), а саме:

за 2007 рік – 10198 тис.грн., або 32 % від загальної суми недоотриманої тарифної виручки (10198 : 31847*100);

за 2008 рік – 12392 тис.грн., або 31,1 % від загальної суми недоотриманої тарифної виручки (12392 : 39787 *100);

за 2009 рік – 23321 тис.грн. (601,2 х 38,79), що становить 33 % від загальної суми недоотриманої тарифної виручки ( 23321 : 70761*100).  

Крім того, недофінансування витрат в частині вартості газу на ВТВ та власні склалося ще із-за недостатнього рівня тарифу у зв’язку з ростом протягом цих періодів ціни на природний газ, який використовується на ці потреби.

Так, ціна газу зростала:

у 2007 року - 5 разів, відповідно: у січні становила 749,36 грн. за 1000 куб.м, а у грудні – 778,3 грн., тобто зросла на 28,94 грн. за 1000 куб.м, або на 3,9 %., в результаті чого недофінансування витрат склало 840 тис. грн. без ПДВ;

у 2008 році при діючих тарифах, які введені в дію з липня 2007 року, ціна газу на ВТВ та власні суттєво зростає. Так, уже в січні вона становить 995,99 грн. за 1000 куб.м, яка в порівнянні з грудневою 2007 року ( 778,3 грн. ) збільшилася на 217,69 грн. за 1000 куб.м, або на 28 %, а в грудні ціна газу становить уже 1430,06 грн., яка в порівнянні з січневою 2008 року зросла на 434,07 грн., або на 43,6 %, а в порівнянні з січневою 2007 року (749,36 грн.) зросла на 680,7 грн., або в 1,9 рази. В результаті росту ціни недофінансування витрат за 2008 рік склало 13970 тис.грн. без ПДВ;

за 2009 рік, недофінансування витрат по цій статті в результаті росту ціни на ВТВ та власні склало 16941 тис.грн. без ПДВ. Ціна газу на ці потреби впродовж 2009 року становила: з січня по травень відповідно: ВТВ – 1386,45 грн. за 1000 куб.м без ПДВ, власні потреби – 2024,55 грн. за 1000 куб.м без ПДВ, а з червня в зв’язку з введенням 2 % цільової надбавки до тарифу, ціна газу відповідно склала: ВТВ – 1414,09 грн. за 1000 куб.м без ПДВ, власні потреби – 2064,96 грн. за 1000 куб.м без ПДВ. Отже, фактична середня ціна газу в цілому на ВТВ та власні за 2009 рік склала 1426,4 грн. за 1000 куб.м без ПДВ, при середній закладеній у тарифі в розмірі 1140,08 грн. за 1000 куб.м без ПДВ. 

Отже, в результаті невідповідності розміру тарифу на послуги з транспортування внаслідок суттєвого зменшення обсягів споживання природного газу та росту цін на газ, який використовується на ВТВ та власні потреби, недофінансування фактичних витрат в частині вартості газу на ВТВ та власні потреби за 2007- 2009 рр. склало 77662 тис. грн. без ПДВ, з яких:

1.За рахунок недоотримання тарифної виручки в результаті зменшення обсягів споживання природного газу - 45911 тис.грн. без ПДВ;

2.В результаті росту цін – 31751 тис.грн. без ПДВ, з яких за періодами:

за 2007 рік – всього 11038 тис.грн. без ПДВ, з яких 10198 тис. грн. - внаслідок зменшення обсягів споживання природного газу, 840 тис. грн – внаслідок росту цін;

за 2008 рік – всього 26362 тис.грн. без ПДВ, з яких 12392 тис. грн. - внаслідок зменшення обсягів споживання природного газу, 13970 тис. грн – через ріст цін;

за 2009 рік – всього 40262 тис.грн. без ПДВ, з яких 23321 тис. грн. - в результаті зменшення обсягів споживання природного газу та 16941 тис.грн. - в результаті росту ціни. 

При цьому фактична собівартість надання послуг з транспортування склала:

за 2007 рік - 79,22 грн. за 1000 куб.м проти середньої затвердженої у діючих тарифах 65,16 грн. за 1000 куб.м, тобто діючі тарифи забезпечили покриття фактичних витрат товариства тільки на 78,4 %;

за 2008 рік - 108,41 грн. за 1000 куб.м проти середньої затвердженої у діючих тарифах 82,40 грн. за 1000 куб.м, тобто діючі тарифи забезпечили покриття фактичних витрат товариства тільки на 68,4 %; 

за 2009 рік фактична собівартість за очікуваними витратами складе 150,41 грн. за 1000 куб.м проти 112,13 грн. затвердженої у тарифі, тобто діючі тарифи забезпечать покриття фактичних витрат товариства тільки на 65,8 %;

2.Недоотримання тарифної виручки з надання послуг по постачанню в результаті зменшення обсягів споживання природного газу відповідно склало:

за 2007 рік - у сумі 5766,8 тис.грн. без ПДВ, з яких за січень – квітень у сумі 2177,2 тис.грн., за травень – грудень у сумі 3589,6 тис.грн.;

за 2008 рік - у сумі 6180,5 тис.грн. без ПДВ, з яких за січень - серпень у сумі 3755,2 тис.грн, за вересень – грудень у сумі 2425,3 тис.грн.;

за 2009 рік – у сумі 8819,2 тис.грн., без ПДВ ( 208 х 42,40). 

Загалом за 2007-2009 рр. товариство для забезпечення експлуатаційної діяльності з надання послуг по постачанню недоотримало тарифної виручки у сумі 20766,5 тис.грн. без ПДВ. 

І як наслідок, Товариство, у продовж останніх років, по результатах діяльності замість прибутку, систематично отримує значні суми збитків.

Ще більш критичний фінансовий стан товариства прогнозується на 2010 рік.

За 2010 рік обсяги споживання природного газу очікуються:

обсяги транспортування - у кількості 908,74 млн.куб.м, які в порівнянні з фактичними за 2009 рік будуть меншими на 20,06 млн.куб.м, або на 2,2 %, а в порівнянні з плановими, які затверджені при розрахунку тарифу ( 1530 млн.куб.м) – на 621,26 млн.куб.м, або на 68,4 %, що в результаті приведе до недоотримання тарифної виручки у сумі 73122 тис.грн. без ПДВ ( 621,26 х 117,70);

обсяги постачання очікуються у кількості 646,54 млн.куб.м, які в порівнянні з плановими, які затверджені при розрахунку тарифу ( 850 млн.куб.м) будуть меншими на 203,46 млн.куб.м, або на 31,5 %, що в результаті приведе до недоотримання тарифної виручки у сумі 8627 тис.грн. без ПДВ ( 203,46*42,40).

Разом недоотримання тарифної виручки складе 81,749 млн.грн. без ПДВ. Крім недоотримання тарифної виручки, на фінансовий стан товариства суттєво в 2010 році впливе збільшення з січня поточного року рівня ціни на природний газ, який використовується на виробничо-технологічні потреби товариства.

Так, вартість газу з січня поточного року становить 2064,96 грн. за 1000 куб.м без ПДВ, проти закладеної у діючому тарифі у розмірі 1140 грн. за 1000 куб.м, та проти 1411,2 грн. за 1000 куб.м, яка діяла (середня) у 2009 році. І так, в результаті спаду обсягів транспортування природного газу та росту цін, недофінансування витрат в частині оплати за ВТВ та власні потреби складе 80,2 млн.грн. без ПДВ, з яких 24,1 млн.грн. - за рахунок спаду обсягів споживання природного газу та 56,1 млн.грн. - за рахунок росту ціни.  

У зв’язку з цим слід зазначити критичний стан товариства з надання послуг по транспортуванню на 2010 рік.

Для розуміння наводимо такі дані:

1.Тарифна виручка ( доходи) з надання послуг по транспортуванню за діючим на даний час тарифом та прогнозованими обсяги споживання природного газу, при умові 100 % рівня розрахунків за такі послуги, складе 106,9 млн. грн. без ПДВ, при тому, що за газ, який використовується на ВТВ та власні потреби необхідно буде заплатити 115,4 млн.грн.

Отже, тільки для однієї статті витрат, брак коштів становитиме 8,5 млн.грн.

2.За результатами діяльності, при мінімальних затратах в частині матеріальних та інших витрат (оплата послуг банку, зв’язку, сплата обов’язкових податків та платежів і т.п), а також витрат на оплату праці (при діючих на даний час умовах оплати праці та режиму робочого часу (4-х денка), товариство з надання послуг по транспортуванню отримає збиток у сумі 79 млн.грн. 

Правління товариства вкрай стурбоване ситуацією яка склалася.

Неодноразові звернення до НКРЕ України, НАК “Нафтогаз України”, Мінпаливенерго як у минулому році так і в попередні роки щодо ситуації викладеної вище, позитивних результатів не дала.

Навіть, проведені у 2009 році в м. Києві, за ініціативи Ради профспілки працівників нафтогазової промисловості, мирні акції протесту ніяких результатів не дали.  

Отже, якщо б обсяги споживання природного газу, як в частині надання послуг з транспортування так і в частині надання послуг з постачання, були на рівні затверджених у тарифах, і затверджений рівень тарифів забезпечував би фактичні витрати, як це передбачено Методикою розрахунку тарифів, то товариство мало б змогу забезпечити належний рівень оплати праці працівників, здійснювати соціальні пільги, як це передбачено умовами Галузевої угоди; виконувати в повному обсязі Інвестиційну Програму, тобто проводити капітальний ремонт та заміну давно замортизованих газопроводів та споруд на них та виконувати ряд інших необхідних робіт, щоб існуючий стан безпеки експлуатації систем газопостачання не викликав серйозного занепокоєння. 

І як наслідок, виходячи з вищенаведеного, Правління товариства просить трудові колективи управлінь з експлуатації газового господарства з розумінням віднестися до ситуації яка склалася на даний час у товаристві, зокрема:

1.Роботою працівників на умовах неповного робочого тижня.

2.Низьким рівнем заробітної плати.

3.Неповним забезпеченням працівників спецодягом.

4.Іншими проблемами, які склалися у товаристві, у тому числі і несвоєчасною виплатою заробітної плати.